Atualizado by Equipe CEDRUS - 20/12/2023
Como você sabe, temos um novo Relatório de Prestação de Contas. Ele foi desenvolvido para tornar ainda mais fácil as suas análises e possibilitar a configuração do “Tipo de comissão”, ou seja, ter a comissão descontada nas primeiras parcelas ou proporcional ao valor da parcela paga, como é padrão do sistema.
Se você ainda não conhece o nosso relatório de Prestação de Contas, vamos começar nas configurações da comissão.
Cadastro de comissões
Para que o relatório faça os cálculos de comissão é necessário efetuar o cadastramento das regras e para cadastrá-las acesse o Menu Configurações / Cadastros / Credores / Marque o Credor / clique em Editar / clique na aba Configurações.
Nesta tela é possível cadastrar as regras de comissão por tempo de atraso e também os percentuais, que podem ser sobre a correção monetária, multa, juros, honorários, sobre o saldo recebido, juros no parcelamento, taxa de meio de pagamento e Despesa cobrada do devedor.
A novidade é que é possível escolher como a comissão deve ser calculada através do Tipo Pagamento Comissão, conheça as duas formas disponíveis:
- Proporcional por parcela: a comissão é calculada proporcionalmente em cada parcela paga, ou seja, em cada parcela paga terá o seu valor de comissão descontada.
- Primeira parcela: a comissão é calculada para ser descontada nas primeiras parcelas pagas, caso no valor da primeira parcela não seja possível descontar toda a comissão, o valor que falta será descontado da segunda e assim em diante.
Clique no botão “Novo” para iniciar o cadastramento.
1. Etapa: efetue o cadastramento da faixa de atraso, exemplo se a sua comissão independe do tempo de atraso da dívida, inclua:
- Número de Dias Inicial: 0
- Número de Dias Final: 99999
Importante: se a sua comissão tem percentuais diferentes por faixa, será necessário cadastrar a comissão para cada faixa.
2. Etapa: em “Comissão - Prestação de Contas” inclua os percentuais de comissão e clique em “Salvar”.
A comissão pode ser calculada sobre:
- % C.M: sobre correção monetária
- % Multa: sobre a multa
- % Juros: sobre os juros
- % Honorários: sobre os honorários
- % Saldo:
- 1. Tipo Comissão - Proporcional: sobre o valor da parcela paga
- 2. Tipo Comissão - Primeira parcela: sobre o valor total negociado
- % Juros Parc.: juros sobre o parcelamento
- % Mora: mora por atraso do pagamento do boleto
- % Taxa: taxa da forma de pagamento cobrada do devedor
- % Desp: despesa diversa cobrada do devedor
Exemplo:
Se, no contrato que você tem com o credor, a comissão for sobre o saldo total, inclua o percentual apenas no campo “% Saldo”, caso seja apenas sobre as atualizações de saldo original e honorários inclua a comissão nos outros campos.
Veja um exemplo de cadastramento de comissão sobre o saldo:
- Cadastramento 1 - Prestação de contas: Tempo de atraso dos títulos: 1 à 30 dias
Comissão: sobre o “Saldo” 10%.
- Cadastramento 2 - Prestação de contas: Tempo de atraso dos títulos: 31 à 90 dias
Comissão: sobre o “Saldo” 15%
É possível cadastrar várias faixas de atraso por credor, basta clicar em “Novo” que abrirá uma nova tela para cadastramento.
Agora veja um exemplo de cadastramento onde a comissão é sobre os “Honorários” e sobre o “Saldo”:
- Cadastramento - Prestação de contas: Tempo de atraso dos títulos: 1 a 99999 dias
Comissão: sobre os honorários 100%
Comissão: sobre o saldo 8%
Quando o cadastramento da comissão utiliza o campo “% Saldo” e também “outra opção” (% c.m., % multa, % juros, % honorários, entre outras) para efetuar o cálculo, o sistema exclui do saldo total recebido a “outra opção” cadastrada para que a comissão não entre em duplicidade.
Exemplo:
Valor original do título: R$ 100,00
Multa 2%: R$ 2,00
Juros 1% ao mês: R$ 1,00
Honorários 20%: R$ 20,00
Valor total da negociação: R$ 123,00
Cálculo da comissão:
R$ 20,00 = 100% dos honorários cobrados na negociação
R$ 8,24 = 8% sobre R$ 103,00 (saldo exclui os honorários para calcular os 8% comissão sobre o saldo)
R$ 28,24 = valor total de remuneração da agência
Então, sempre que uma ou mais das opções forem cadastradas para cálculo da comissão, junto com a opção “% Saldo”, elas serão excluídas do saldo total recebido para cálculo do “% Saldo”.
Pronto! Agora você já sabe como cadastrar as regras de comissão dos seus credores.
Relatório de Prestação de Contas
Após efetuar o cadastramento das regras, conheça o caminho para consultar o “Relatório de Prestação de Contas”, acesse o Menu Relatórios > Resultado > Prestação de Contas.
Esta tela disponibiliza diversos filtros para extração das informações: data de pagamento, data de crédito, data de negociação e o relatório pode ser gerado por “Parcela Paga” ou por “Título Negociado”. Depois escolha o formato “Tabela Dinâmica” ou “Excel” e clique em “Gerar Relatório”.
Entenda melhor as opções de consulta do relatório:
- Por Parcela Paga (Sintético): título pago - será disponibilizado uma linha para cada título pago com dados do devedor, da parcela paga, das comissões e valor de repasse. Este formato tem o objetivo de ser usado no dia a dia e para o fechamento mensal.
- Por Título Negociado (Analítico): disponibiliza os títulos originais e sua faixa de atraso, pois a comissão pode ter percentuais diferentes conforme o tempo de atraso e mostra a proporção para o cálculo. Para cada pagamento serão disponibilizadas uma ou mais linhas dependendo de quantos títulos originais participaram da negociação.
- Base de Cálculo: disponibiliza a base de cálculo da negociação, os percentuais utilizados para comissão e o valor calculado para cada item. Este formato tem o objetivo de ser uma base consulta sobre como foi efetuado o cálculo da comissão e não para repasse.
Informações importantes disponíveis no relatório
- TP_COMISSAO: origem da parcela paga, conheça as duas possíveis:
- Negociação: foi uma baixa de pagamento de uma negociação efetuada no sistema;
- Título: foi uma baixa de pagamento do título original, pois o pagamento foi efetuado diretamente com o credor.
- TP_COMISSAO_PARC: este campo mostra o “Tipo Pagamento Comissão”, proporcional por parcela ou primeira parcela.
- CONTA_REPASSE: esta coluna demonstra se os pagamentos entraram na conta da agência ou na conta do credor.
- S: o pagamento aconteceu na conta da agência. O valor de repasse para o credor estará disponível na última na coluna - chamada “Vl_Repasse”- já com a comissão descontada.
- N: o pagamento aconteceu diretamente na conta do credor e a coluna “Vl_Repasse”, repetirá o valor da comissão negativo, pois o credor que deve repassar para vocês o valor.
- VL_PAGO: valor pago
- VL_COMISSAO_PARCELA: esta coluna tem o valor da comissão calculada sobre a parcela paga e contém a soma da comissão de todos os itens que foram configurados para cálculo da comissão, exemplo: % C.M, % Multa, % Juros, % Honorários e % Saldo.
Os campos abaixo têm colunas específicas para demonstrar a comissão, se tiver sido cadastrada uma comissão específica para cada item.
% Juros Parc.: juros sobre o parcelamento
% Mora: mora por atraso do pagamento do boleto
% Taxa: taxa da forma de pagamento cobrada do devedor
% Desp: despesa diversa cobrada do devedor
Caso sua regra de comissão seja apenas sobre % Saldo, o valor total da comissão ficará na coluna VL_COMISSAO_PARCELA.
- VL_COMISSAO_TOTAL: possui a soma das colunas com as comissões da parcela, mora, despesa credor, juros sobre o parcelamento e taxa da forma de pagamento, se houver.
- VL_REPASSE: Esta coluna demonstra o valor que deve ser repassado ao credor, caso o pagamento tenha sido efetuado na conta da agência ou o valor que o credor deve pagar para a agência se o pagamento foi recebido em sua própria conta bancária.
- VL_REPASSE_PREVISTO: Esta coluna demonstra o valor previsto de repasse de parcelas que ainda não foram pagas. Caso o relatório tenha sido extraído por data de negociação, pois este filtro pode trazer títulos pagos ou não.
- VL_REPASSE_TOTAL: É a soma do repasse das parcelas que já foram pagas com as parcelas que ainda não foram.
Importante:
1. o cálculo é efetuado a partir do cadastramento que foi efetuado nas configurações da tela do credor com as faixas de atraso e percentuais.
2. valor disponível nestas três últimas colunas depende do status da “Conta_Repasse”
Exemplo:
R$ 100,00 = valor do pagamento
R$ 35, 00 = valor total da comissão
VL_REPASSE_TOTAL: R$ 75,00 = valor de repasse para o credor
Status = N: quando o pagamento entra na conta bancária do próprio credor
Exemplo:
R$ 100,00 = valor do pagamento
R$ 35, 00 = valor total da comissão
VL_REPASSE_TOTAL: - R$ 35,00 = valor a receber do credor
Regras por Tipo Pagamento Comissão
Seguem algumas regras sobre o cálculo da comissão que diferem conforme a configuração do Tipo Pagamento Comissão:
Tipo = Primeira Parcela
- Comissão na primeira parcela: a comissão será calculada para ser descontada da primeira parcela paga, mas se o valor da comissão for maior que o valor da primeira parcela, a diferença será descontada na próxima parcela paga.
- Comissão sobre Taxa do boleto - VL_COMISSAO_TAXA: se for uma negociação parcelada, o valor total das taxas será calculado para ser descontado na primeira parcela.
- Comissão sobre o juros no parcelamento - VL_COMISSAO_JUROS_PARC: se for uma negociação parcelada, o valor total dos juros do parcelamento será calculado para ser descontado na primeira parcela.
- Comissão sobre a Mora - VL_COMISSAO_MORA: a comissão sobre a mora só acontece por parcela, pois depende se a parcela foi paga com atraso e se teve cobrança de mora multa pelo banco.
Tipo = Proporcional por parcela
- Comissão: a comissão é calculada proporcionalmente por parcela paga.
Importante: Só apareceram no relatório parcelas que incidam comissão sobre elas, por isso certifique-se de ter cadastrado a regra de comissão do Credor antes de gerar o relatório.
Esse é o Relatório de Prestação de Contas! Agora será ainda mais fácil prestar contas para o seu credor e saber com agilidade e em tempo real qual o valor de remuneração da empresa.
E como todos os outros relatórios do CEDRUS é possível também trabalhar no formato de tabela dinâmica. Este formato ajuda a personalizar e consolidar os dados existentes no relatório de uma maneira rápida e fácil. Caso você não conheça esta funcionalidade veja o post “Relatórios Dinâmicos no CEDRUS”.
Até a próxima!
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